【www.feic31.com--财务工作总结】

　　为深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，认真贯彻省委、省纪委和省高工委关于以案促改工作的新部署新要求，继续巩固前一阶段以案促改工作成果，根据我校《学院以案促改专项工作方案》(平学院发〔2018〕19号)，紧密结合我处实际，开展了切实有效的以案促改专项工作，现将工作总结如下：

　　一、思想高度重视，加强组织领导

　　长期以来，财务处领导班子高度重视以案促改工作，深刻剖析，重在落实，积极整改。根据学校以案促改工作前一阶段部署要求，针对王怀生等违法违纪案件，深刻剖析其违法违纪产生的思想根源，梳理财务工作中的各项流程，查漏补缺，积极完善各项内控制度，并责任落实到人，保证了以案促改的整改成效。近年来，财务处通过参观鄂豫皖革命纪念馆、竹沟革命纪念馆、杨靖宇将军革命纪念馆和史来贺同志纪念馆等廉政教育基地，针对上次省委巡视反馈问题，梳理工作流程、撰写警示材料，通过定期不定期开展集体廉政谈话、专项廉政谈话，为大家购买财经方面书籍，学习财经纪律等，从思想上给大家敲响警钟，树立廉洁从政观念，自觉抵制不良诱惑，算好“经济账、政治账、名誉账、家庭账、亲情账、自由账、健康账”，走好人生每一步，珍惜来之不易的幸福生活。

　　此次根据学校以案促改专项工作部署，及时召开了以案促改工作动员会。会上传达了学校以案促改专项工作会议精神，并要求以王怀生等违法违纪案件为重点，深挖问题根源，查找思想上、制度上、体制机制上存在的问题，研究整改措施，建立健全制度，推动形成权力结构配置更加科学、权力运行更加规范透明、风险防控及时有效的良性局面。用身边事教育身边人，以案促改，以案促防，构建完善不敢腐、不能腐、不想腐长效机制，营造风清气正的干事创业环境。会上，为加强财务处以案促改专项工作组织领导，成立了财务处以案促改专项工作领导小组。领导小组组织结构如下：

　　组 长：

　　副组长：

　　组 员：

　　二、深刻剖析案例，制定切实有效的整改方案

　　针对王怀生等违法违纪案件，我们分析认为，从思想根源上这三个违法违纪案件有以下几点导致其滑进了犯罪的深渊。一是思想扭曲，私欲熏心难抵金钱诱惑;二是心存侥幸，法制观念缺失;三是不守规矩，没有树立正确权利观;四是权利过分集中，监管缺失。王怀生等所犯错误的教训再次说明，党员要用好自己的职权，必须重视自我教育，从平时做起，从小事做起，防微杜渐，筑起拒腐防变的防线。

　　财务处通过王怀生等三起违法违纪案件思想根源上的深刻剖析，再次认真梳理工作流程的每一个环节，剖析共性岗位、重点领域和关键环节存在的廉政风险，列出具体问题清单，制订切实有效的整改方案。方案分为宣传动员、剖析整改、完善制度、接受监督检查四个阶段进行。

　　(一)宣传动员阶段(9月29日-10月5日)。财务处于 9月30日召开以案促改工作动员会议，传达学习全省教育系统及学校以案促改制度化常态化工作推进会议精神，对财务处以案促改工作进行安排部署，及时对动员会进行新闻报道，营造以案促改工作推进气氛。

　　(二)剖析整改阶段(10月5日-10月31日)。财务处选取并围绕王怀生等三个典型案例，深挖案件反映出的思想教育、监督制约、体制机制等方面的问题，有针对性地完善制度、强化监管。并建立整改台帐，梳理出岗位权利缺乏监督与约束，导致违法乱纪案件发生;工程款等大额支付上存在不按规定程序报销的风险，导致违法乱纪案件发生;日常经费、专项经费和科研经费报销上存在违规支付的风险;资金管理上存在公款私存、挪用公款的风险等四个风险点，并制定出具体整改措施(见附件《财务处以案促改专项工作整改台账》)。明确整改责任领导和具体责任人，逐项抓好落实，切实做到以查促教、以查促建、以查促管。

　　(三)完善制度阶段(11月1日-11月15日)。针对王怀生等三人违纪违法案件暴露出来的问题，对现有财务制度进行审查、评估，进一步夯实靠制度管权、管事、管人的长效机制，真正做到把权力关进制度笼子。强化制度的执行力和约束力，着力解决因“两个责任”履行不到位导致制度缺失和制度执行不力的问题。

　　(四)进行工作总结及接受检查阶段(11月16日-11月30日)。财务处以案促改工作领导小组将对以案促改工作集中开展情况进行总结，并写出总结报告，与整改台账上报学校领导小组，迎接学校以案促改领导小组监督检查。

　　三、针对整改台账，层层抓落实，责任到人

　　财务处领导班子认真落实“一岗双责”，针对整改台账，认真梳理风险点，责任层层落实到人。

　　在集体决策上，实行集体决策机制。坚持每周领导班子例会制度，通报上周工作开展情况并部署本周工作，遇重大问题，会上集体决策，并记录在案，必要时上报主管校领导。校长办公会决议通知等学校文件必须经领导班子甚至扩大到其他干部审阅， 相互做好协调、沟通，便于集体决策。(责任人：贺德稳、李平、李朝贤)

　　在大额支付上，严格大额资金支出程序审批，按照《平顶山学院大额款项支出审签实施办法》执行，业务部门、验收使用单位、审计、法律顾问、校领导会签后才可支付，限额以上大额支付还需附会议研究决议、纪要等资料。并要求财务相关人员不得直接与工程建筑商接触，只与校内相关部门的经手人联系，由部门经手人在财务部门按照校内审批程序办理支付结算业务。从而，从根源上切断了财务人员与工程建筑商的直接联系，从制度上断绝“利益联系链”和“利益关系链”，保证财务人员在付款过程中的廉洁自律。(责任人：贺德稳、李平、曲娜、龚轲、宋丽芳)

　　在日常经费和科研经费报销存在支付风险的问题上，一是根据“不相容职务分离”原则设计了票据审核岗、行政出纳岗、行政会计岗、基建出纳岗、基建会计岗等岗位。按照经费签报程序严格把关，每份报销单据至少有经办人、单位领导、财务处负责人签字;原始票证由2名专职审核人员负责审核，并加盖审核章;经手人、相关部门负责人签字确认;按照支出范围将经费报销分为现金业务、转账业务、公务卡支付业务，严格控制现金支付范围;严格控制“三公经费”支出;按会计核算程序办理，保障会计资料的真实、完整，按月编制报表，由责任人签字，存档。二是设计日常经费和科研经费报销工作流程图，便于全校教职工使用和监督。三是加强学习专项经费和科研经费管理方面的规章制度，与科研处等相关部门建立沟通协调机制，不定期召开部门协调会议，信息互通有无。(责任人：李平、曲娜)

　　在各项资金收费上，一是坚持“无现金”收费。往来资金、学生各项收费等非税款项收取坚持使用pose机收费，并将收费方式拓展到微信、支付宝、银联等第三方收费途径;二是坚持主管处领导资金监督机制。将主要资金账户与主管处领导手机绑定，时时监控账户资金变动情况，保证资金正常运转;三是坚持对资金账户按月对账。相关出纳人员将银行出具的相关凭证按月对账、入账，保证账账相符。(责任人：李平、史丽冉、李朝贤、陈东方)

　　四、进一步完善内控制度，建立长效预防机制

　　自王怀生等三人违法违纪案件发生后，财务处结合工作实际，举一反三，并按上级有关要求相继出台了《平顶山学院大额款项支出审签实施办法》、《平顶山学院财务支出审批办法》、《平顶山学院财务审批补充规定》、《平顶山学院往来借款管理办法》、《平顶山学院财务档案管理办法》、《平顶山学院差旅费管理办法》、《平顶山学院收费管理办法》、《平顶山学院预算管理办法(试行)》等一系列规章制度，建立健全财务内控制度，尤其是今年4月份出台了《平顶山学院内部控制规范(试行)》。为进一步坚强内控制度建设，一是坚持领导班子例会制度，实行集体决策;二是坚持廉政教育和廉政谈话机制，定期不定期对工作人员开展廉政教育;三是坚持沟通协调机制，在重大问题和校党委、校行政重大决议上，领导班子要多沟通、多通气，加强协调。四是推动学校内控制度建设，搭建内控信息平台，有效整合内控力量，实现充分发挥财务、内部审计、纪检监察、政府采购、基建、资产管理等部门或岗位作用，保证学校及各部门经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，建立长效预防机制。

　　五、案件反思及启示

　　作为财务工作人员，通过对王怀生等三起违法违纪案件剖析，深刻认识到教训惨痛、发人深省，财务处全体工作人员应该在今后的工作和学习中引以为戒，并做到以下几点：

　　1、加强党纪党规学习，增强党性观念，坚定理想信念，筑牢思想道德防线;认真学习相关财经纪律和法律法规，严格遵守财经纪律、法律法规，不越雷池，不碰红线，避免违纪违法行为发生。树立正确的人生观和价值观，爱惜工作岗位，做一名遵纪守法的财务工作人员。

　　2、严格自我约束，强化自律意识，树立廉洁从政理念。从平时做起，从小事做起，防微杜渐，不为名所动，不为利所困，树立廉洁从政观念，自觉抵制不良诱惑，算好“经济账、政治账、名誉账、家庭账、亲情账、自由账、健康账”，走好人生每一步，珍惜来之不易的幸福生活。

　　3、严格执行和完善相关规章制度，规范权利运行，构筑制约职务犯罪的监督体系。结合学校初步搭建的内控体系平台，完善财务相关内控制度和机制，形成靠制度管权、管事、管人的长效机制，将权利关进制度的笼子里。

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